Ну или хотя бы как в Paint.NET. В лазарусе ничего подходящего не нашел, может плохо искал или нужен сторонний компонент какой-нибудь? Или надо самому писать? Примеры окошек из фотошопа и пейнта:
Если нужна группировка слоёв ("дерево"), то однозначно VirtualTreeView. Если достаточно одного уровня, можно обычным ListBox обойтись (только всю отрисовку придётся делать вручную).